EFD IRPJ prévia dos blocos

Fonte
http://www.eauditoria.com.br/desc-coluna.php?cod=456

EFD-IRPJ - Vejam como serão os blocos de informações 

02/05/2013

Conheçam abaixo os blocos que comporão a EFD-IRPJ:

Bloco 0 - Identificação da Entidade

Registros:

0010 – Parâmetros da EFD-IRPJ

0020 – Dados Iniciais

0030 – Dados Cadastrais

0040 – Identificador da(s) ECD

0930 – Identificação dos Signatários

Bloco I - Dados Recuperados da ECD

Registros:

I050 – Plano de Contas (recuperado)

I100 – Centro de Custos (recuperado)

I130 – Identificação do Período

I155 – Saldos das Contas Patrimoniais Após o Encerramento do Período (calculado)

I355 – Saldos das Contas de Resultado Antes do Encerramento do Período (calculado)

Bloco J - Plano de Contas/Mapeamento

Registros:

J050 – Plano de Contas do Contribuinte (= I050)

J051 – Mapeamento

Bloco K - Saldos

Registros:

K030 – Identificação do Período

K155 – Saldos das Contas Patrimoniais Após o Encerramento do Período

K156 – Mapeamento Referencial do Saldo Final das Contas Patrimoniais

K355 – Saldos das Contas de Resultado Antes do Encerramento do Período

K356 – Mapeamento Referencial do Saldo das Contas de Resultado Antes do Encerramento do Período

Bloco L e-Lalur

Registros:

L010 – Identificação das Contas da Parte B

L020 – Saldos Iniciais Recuperados dos Saldos Finais das Contas da Parte B (Informados no registro L400)

L030 – Identificação do Período

L400 – Controle dos Saldos das Contas da Parte B

L410 – Lançamentos das Contas da Parte B sem Reflexo na Parte A

L415 – Identificação dos Processos Judiciais e Administrativos Relacionados ao Lançamento

L500 – Lançamentos da Parte A

L510 – Contas Contábeis Relacionadas aos Lançamentos da Parte A

L520 – Identificação dos Processos Judiciais e Administrativos Relacionados ao Lançamento

Bloco P - Lucro Presumido

Registros:

P010 – Balanço Patrimonial Referencial

P030 – Identificação do Período

P130 – Demonstração das Receitas Incentivadas

P141 – Apuração da Base de Cálculo do Imposto de Renda (Lucro Presumido)

P142 – Cálculo da Isenção ou Redução do Lucro Presumido

P143 – Cálculo do Imposto de Renda sobre o Lucro Presumido

P181 – Cálculo da Contribuição Social sobre o Lucro Líquido (Lucro Presumido)

Bloco R - Lucro Real

Registros:

R030 – Identificação do Período

R100 – Balanço Patrimonial Referencial

R200 – Demonstração do Resultado do Exercício

R300 – Demonstração de Lucros ou Prejuízos Acumulados

R600 – Base de Cálculo do IPRJ/CSLL

R610 – Cálculo do IRPJ

R620 – Cálculo da CSLL

R700 – Demonstração do Lucro da Exploração

R710 – Cálculo da Isenção ou Redução do Imposto

R800 – Base de Cálculo dos Incentivos Fiscais

Bloco T - Lucro Arbitrado

Registros:

T030 – Identificação do Período

T150 – Apuração do Imposto de Renda

T181 – Apuração da Contribuição Social sobre o Lucro Líquido

Bloco U - Imunes e Isentas

Registros:

U030 – Identificação do Período

U182 – Cálculo da Contribuição Social sobre o Lucro Líquido

Bloco X - Informações Econômicas

Registros:

X280 – Atividades Incentivas – PJ em Geral

X291 – Operações com o Exterior – Pessoa Vinculada/Interposta/País com Tributação Favorecida

X292 – Operações com o Exterior – Pessoa Não Vinculada/Não Interposta/País sem Tributação Favorecida

X300 – Operações com o Exterior – Exportações

X320 – Operações com o Exterior – Importações

X340 – Participações no Exterior

X350 – Participações no Exterior – Resultado do Período de Apuração

X390 – Origem e Aplicação de Recursos – Imunes e Isentas

X400 – Comércio Eletrônico e Tecnologia da Informação

X410 – Comércio Eletrônico

X420 – Royalties Recebidos ou Pagos a Beneficiários do Brasil e do Exterior

X430 – Rendimentos Relativos a Serviços, Juros e Dividendos Recebidos do Brasil e do Exterior

X450 – Pagamentos/Remessas Relativos a Serviços, Juros e Dividendos Recebidos do Brasil e do Exterior

X460 – Inovação Tecnológica e Desenvolvimento Tecnológico

X470 – Capacitação de Informática e Inclusão Digital

X480 - Repes, Recap, Padis, PATVD, Reidi, Repenec, Recompe, Retaero, Recine, Recopa e Cinema Perto de Você

X490 - Pólo Industrial de Manaus e Amazônia Ocidental

X500 - Zonas de Processamento de Exportação (ZPE)

X510 - Áreas de Livre Comércio (ALC)

Bloco Y - Informações Gerais

Y520 – Pagamentos/Rendimentos Recebidos do Exterior ou de Não Residentes

Y540 – Discriminação da Receita de Vendas dos Estabelecimentos por Atividade Econômica

Y550 – Vendas a Comercial Exportadora com Fim Específico de Exportação (LR, LP e LA)

Y560 – Detalhamento das Exportações da Comercial Exportadora (LR, LP e LA)

Y570 – Demonstrativo do Imposto de Renda, CSLL e Contribuição Previdenciária Retidos na Fonte (LR, LP e LA)

Y580 - Doações a Campanhas Eleitorais (LR, LP e LA)

Y590 - Ativos no Exterior

Y600 - Identificação de Sócios ou Titular (LR, LP e LA)

Y611 - Rendimentos de Dirigentes, Conselheiros, Sócios ou Titular (LR, LP e LA)

Y612 - Rendimentos de Dirigentes e Conselheiros - Imunes ou Isentas

Y620 - Participação Permanente em Coligadas ou Controladas (LR, LP e LA)

Y630 - Fundos/Clubes de Investimento (LR, LP e LA)

Y640 – Participações em Consórcios de Empresas (LR, LP e LA)

Y660 - Dados de Sucessoras (LR, LP e LA)

Y670 - Outras Informações (LR)

Y680 – Informações de Optantes pelo Refis (LR, LP e LA)

Y682 - Informações de Optantes pelo Refis - Imunes ou Isentas

Y690 - Informações de Optantes pelo Paes